中華民國金融與法稅制研究發展暨顧問協會特約講師專訪

走進明恩法律事務所，主持律師吳挺絹正熱情地與我們分享她最近在媒體刊登的專訪文章，主題正是她所創辦的「50後」平台。

近幾年來，「50後」、「50+」可說是台灣社群上頗為熱門的關鍵字。

相較於身負雙重壓力的「三明治世代」（上有長輩、下有子女需照顧），50歲以上的族群雖未必已可卸下照顧責任，卻多半已稍得喘息，也開始有些餘裕思考自身的老後規劃。於是從健康、心靈成長到時尚，越來越多產業都開始關注專屬於這個族群的需求。然而，在金融與法律領域中，卻仍少見以年齡作為切入點的專業諮詢平台。

點進「50後平台」的官方帳號，除法律知識文章、課稅實務案例分享，還提供遺囑撰寫範例、線上諮詢預約……「50歲其實是一個分水嶺，」吳挺絹直言，這個年齡往往象徵著身體與財務雙重挑戰的開始。健康上，許多早期被忽略的身體警訊，常在此時轉變為重大疾病；財務上，除了面對退休準備，也逐步開始碰到與家族成員間的繼承分配問題，之後一路延伸至6、70歲，就得思考如何將財產順利傳承。

吳挺絹踏入高齡與傳承規劃領域，是從一段年輕時的經歷開始。當時她還只是20多歲的實習律師，有次接觸到一位90多歲奶奶的案件。這位不識字的長者，在不知情的情況下被兒子哄騙簽下不動產贈與文件，直到某次與女兒閒聊時不經意提起此事，才察覺兒子的安排可能違反了自己的傳承意願。最後女兒趕緊帶母親向律師求助，才成功擋下爭議中的過戶行為。

但令她驚訝的是，後來這位母親竟反被兒子提告，要求履行贈與契約。

「老人家生平第一次上法院，竟然是被自己親生兒子提告，」吳挺絹自小跟阿媽的感情就很好，對老人家也因此有較多的同理心，雖然最後事務所打贏了官司，但她更念茲在茲的是長輩的心情，「我一直在想，這位長輩她真的有贏嗎？她一定反覆在想怎麼會發生這種事情，這一定是她一輩子難以撫平的傷痛。」

此後，她陸續接手更多因家庭財產分配引發的紛爭案件——像是手足間因照顧責任不均起爭執，兩造最後為100萬遺產開啟分割訴訟；生病的母親發現兒子未盡照顧之責，決定提告撤銷財產贈與；長期臥床的長輩想將遺產留給主要照顧者，卻因失智惡化，來不及更改遺囑……每一次的訴訟，對她而言都是傷痛的見證。

「法律跟一般人想的不同，本質上仍是在對『過去的事』做判斷與責任釐清、高度仰賴證據，一旦當事人缺乏有利條件，判決結果常會令人難以接受。」吳挺絹希望自己能做更有建設性的事。

在她看來，與其透過法律做「治療補救」，不如幫助更多人做「疾病預防」的工作。「很多打官司的人，最後連一通電話都無法打給對方，只能透過律師傳話，」她深信，唯有提前為自己做好規劃，才有機會真正守住尊嚴與家庭和諧，避免走向關係的破裂。

“如果沒有自己做規劃，就只能被別人規劃”

吳挺絹在財法所的論文主題跟婚姻財產信託有關，加上近年經常受邀至媒體、長照、金融保險與社福機構演講，對於中高齡財務規劃的困擾與盲點有更充分的理解。她開始思考結合金融保險、信託與長照領域等專業，協助客戶事先釐清自己的期待與潛在的風險，進行整合性的財務與傳承規劃。

她一方面主動尋找合作夥伴，建立包括地政、會計、銀行與保險業的顧問網絡，也開始積極在職進修，取得「AFP理財規劃顧問（Associate Financial Planner)」、「高齡金融規劃顧問」、「家族信託規劃顧問」等三張專業證照，成為少數同時具備法律與財務專業的整合型律師。

「每種考試幾乎都需要花一年時間來準備，」吳挺絹說，這類認證有既定的必修課程模組，該上的時數缺一不可，有些還得分階段考照。

以她正在準備的「國際高級理財規劃顧問認證（Certificated Financial Planner, CFP) 」為例，課程模組就有「基礎理財規劃」、「風險管理與保險規劃」、「員工福利與退休金規劃」、「投資規劃」、「租稅與財產移轉規劃」、「全方位理財規劃」等六大主題。對全職工作、只能用假日進修的人來說，光是上完全部的課，就要花上半年時間。

「法律系過去所學的，絕對不夠用，」雖然為了考照，連續幾年都犧牲夜晚、假日的時間讀書，但吳挺絹認為這些課程幫助她更有系統彙整過去在工作中累積的經驗知識，也更完整理解不同專業領域的理論框架與視角。

“每個領域的專業都有其不可取代之處”

即便取得多項認證，吳挺絹反而更看重跨領域的合作。就如同理財規劃不可能靠單一工具解決所有問題，她深信術業有專攻、也虛心學習不同專業者的思維行事。「好比知道地政士如何看待所有權爭議、稅務機關人員如何認定遺產稅，聽了你才會知道，喔！原來他們是這樣在想事情的。」

對她而言，進修的目的並非取代他人，而是更懂得善用不同專業的優勢，為客戶做出最完善的規畫。吳挺絹也期待協會能成為一個促進交流的平台，讓會員能有更多機會彼此認識、學習，發揮一加一大於二的效果。